제1,2금융권의 제조업에 대한 의무 대출비율이 금융기관에 따라 지금의 20∼60%에서 10∼20%포인트 낮아지며,일부 지방은행의 의무대출 비율(신탁계정)은 없어진다. 재정경제원은 14일 금융기관의 자산운용에 대한 자율성을 높이기 위해 은행과 리스사·투자금융회사·종합금융회사 및 생명보험사 등 제 1,2금융권의 제조업 대출지도 비율을 조정,다음달부터 시행하기로 했다고 발표했다. 국민은행 및 평화은행을 제외한 시중은행의 제조업 대출 비율(은행계정)은 전체 대출금의 50%에서 40%로,국민은행 및 평화은행은 40%에서 30%로 각각 10%포인트 낮아진다.은행계정보다 이자율이 높은 신탁계정의 경우 시중은행은 신탁대출 잔액의 40%에서 30%로,장기신용은행은 50%에서 40%로 각각 10%포인트 인하된다.

충북은행은 8일 충북상호신용금고의 업무정지로 자금조달에 어려움을 겪는 지역 중소업체의 연쇄부도를 막고 주민생활의 안정을 위해 1백억원을 긴급 지원키로 했다. 대출,예·적금,부금의 잔액 범위에서 지원하되 기업은 최고 2억원,개인은 1천만원까지 지원키로 했다.

◎당좌한도 거의 소진… 부도 불가피할듯 서울·상업·제일·신한·한일·외환·한미은행 등 삼풍백화점에 여신을 제공한 은행들은 삼풍의 당좌대출 한도가 대부분 소진돼 부도가 불가피할 것으로 보고 삼풍의 예금에서 대출금을 회수하는 예대상계에 들어갔다. 4일 금융계에 따르면 한일은행은 다음달 26일 만기인 부동산 담보대출금 10억원을 삼풍이 만기일에 맞춰 상환하기 어렵다고 보고 이날 삼풍의 예금액 7억7천만원을 대출금 대신 회수했다.또 나머지 은행들도 예대상계를 통해 대출금을 회수한다는 방침 아래 실무작업에 들어갔다. 이달 말까지 만기가 돌아오는 어음과 당좌수표는 모두 45억원이나 제일은행을 제외하고 당좌한도를 제공한 모든 은행의 당좌한도가 모두 소진된 것으로 드러났다.제일은행은 당좌한도 10억원에 사용잔액은 4억9천만원이다. 주거래 은행인 서울은행은 당좌한도 30억원에 이달까지 교환에 돌아오는 어음 등이 23억원,신한은행이 한도 20억원에 만기도래분 17억원,제일은행이 만기도래분 2억7천만원,상업은행이 한도 20억원에만기도래분 2억원으로 집계됐다. 외환은행의 경우 한도 25억원이 모두 소진됐으나 이미 발행된 당좌수표는 전액 결제되고 나머지 미발행수표는 이번 사고로 모두 분실돼 만기도래분이 없는 것으로 알려졌다.한미은행 역시 한도 10억원 중 9억9천만원이 소진됐으나 이달 중으로 교환에 돌아오는 어음이나 수표는 없는 것으로 전해졌다.

비행기를 타면 기분 좋은 일이 있다.멋진 스튜어드의 친절과 예쁜 스튜어디스의 미소가 담긴 서비스를 받는 일이다.값비싼 호텔 라운지를 간다거나 방에 투숙하게 되면 기분이 좋다.어김없이 친절과 미소가 담긴 서비스를 듬뿍 받기 때문이다.은행은 어떤가.번호표를 받고 앉아서 하염없이 순번을 기다린다거나 공과금 몇푼 내기 위해 마냥 줄을 서서 기다려야 할 필요가 없다.평균잔액이 천만원 정도가 되면 지점장의 환한 미소와 함께 푹신푹신한 소파로 안내를 받아 심지어 차 대접을 받는다.요즈음같은 선거철에 TV에 등장한 각 당 후보들의 친절과 미소를 보는 것도 기분 좋은 일이다.금방 세상이 달라질 것같은 희망을 갖게 되니 말이다. 그러나 우리 서민들의 삶은 무표정과 시큰둥 속이다.집을 나서면서부터 죄인처럼 굽실거려야 겨우 사람대접을 받는다.택시를 타려면 으레히 가는 방향을 이야기해야 하고 겨우 허락을 받아야 탈 수 있다.서울 시내를 시속 100㎞로 곡예 운전을 해도 참아야 한다.짜증을 부리면 급브레이크를 밟아 어지럼증까지 덤으로 선사받아야 하니까.물론 다 그런건 아니지만 말이다.병원은 어떤가.몸이 아픈 것은 죄중에 큰 죄이다.언제부터인지 간호사와 의사는 위 아래 구분 없는 반말을 해대는게 예사다.의사의 관심을 끌기 위해 심한 엄살이나 애교를 피우지 않으면 안된다.늘상 다니는 관공서나 대중식당에서 한번쯤 언성을 높여보지 않은 사람이 있을까 싶을 정도로 무표정과 시큰둥의 불친절은 만연되어 있다.이제 친절과 미소가 담긴 서비스를 받는 것은 그 대가를 지불할 수 있는 사람들만이 누리는 특권이 돼버렸다.돈의 위력이 날로 기승을 부리는 세상이니 너 나 할것 없이 돈돈돈 할 수 밖에 없는 노릇이다. 『안녕하세요』『실례합니다』『무엇을 도와 드릴까요』분명히 우리에게도 있는 말인데 외국어처럼 낯설기만 하다.

◎PC·팩스이용 수표도 조회/우체국 현금자동지급기 8원 가동 24일부터 우체국과 농·수·축협의 단위조합에서도 다른 은행으로 송금(타행환)할 수 있게 된다.현금자동지급기(CD)와,전화·PC·팩스 등을 이용한 수표조회 등의 자동응답서비스(ARS)도 이용할 수 있다. 금융결제원은 22일 전국의 우체국과 농·수·축협의 단위조합을 금융전산망에 접속,24일부터 이같은 서비스를 제공한다고 밝혔다. 이에 따라 농·수·축협이나 여타 은행 점포들이 들어가지 않은 읍·면지역 주민들도 전자결제 시스템을 통한 각종 서비스를 이용할 수 있게 된다.현재 특수은행인 농·수·축협은 타행환·현금자동지급기·자동응답서비스 등의 이용이 가능하지만 우체국과 단위 조합은 금융전산망과의 접속이 되지 않아 이용이 불가능하다. 자동응답서비스란 거래사실·계좌잔액·사고수표 등의 조회,각종 통지,계좌이체 등을 점포에 나가지 않아도 전화·팩스·PC로 확인해주는 제도이다.우체국의 현금자동지급기 서비스는 오는 8월부터 실시될 예정이다.

◎31개 은행서 발급 예정/6개 결제망 사업자 선정/한은 오는 7월부터 우리나라에서도 직불카드 시대가 열린다. 기존의 신용카드가 주로 거래대금 10만원 이상이고 금융기관의 신용 제공에 의한 후불 결제방식인데 비해,직불카드는 거래대금이 10만원 미만이고 은행예금계좌를 통한 즉시결제 방식이란 점이 다르다.따라서 지금은 신용카드 소지자라도 소액 거래에 대비해 1만원과 1천원짜리 몇장은 지갑에 넣어 다니는 것이 보통이지만 앞으로 직불카드를 발급받으면 현금을 한푼도 지니지 않아도 된다. 한국은행은 13일 전산망을 통해 판매대금 자동결제 서비스를 제공할 6개 사업자와 은행간의 전산망 접속을 승인했다.판매대금 자동결제 서비스를 제공할 사업자는 금융결제원·한국신용정보·한국신용평가·한국정보통신·한국부가통신·BC국민카드·연합VAN이다. 직불카드는 산업은행과 수출입은행을 제외한 31개 전 은행이 오는 7월말부터 발급할 예정이다.6개 판매대금 자동결제망 사업자는 7월말 이전에 백화점·슈퍼 등 각 가맹점을 연결하는 전산망의 구축및 은행 전산망과의 접속 작업을 마칠 계획이다. 직불카드는 은행에 요구불 예금계좌를 개설하면 누구든지 발급받을 수 있다.고객이 물건을 사고 직불카드를 제시하면 가맹점의 단말기를 통해 판매대금이 은행의 고객계좌에서 가맹점 계좌로 자동이체 된다.고객의 예금잔액이 단말기에 나타나기 때문에 예금잔액의 범위에서만 카드를 쓸 수 있다.신용카드와 비교하면 부도 가능성이 없는 대신 신용을 이용할 수 없다.

◎무주택·1주택 세대주로 제한 내년부터 완공된 주택을 월부로 살 수 있는 주택할부 금융제도가 도입된다. 재정경제원은 12일 다양한 주택자금의 수요에 부응,국민 주거의 안정을 꾀하고,미분양 주택의 증가에 따른 주택업계의 자금난을 완화하기 위해 주택에 대한 할부금융을 허용하기로 했다고 발표했다. 주택할부금융 전담회사는 최근 3년간 주택건설 실적이 1만세대 이상인 단일 업체나,그렇지 않을 경우 지분 참여율이 10% 이상인 몇 개의 업체가 컨소시엄 형태로 설립할 수 있다. 납입 자본금은 2백억원 이상이어야 한다. 주택할부 금융을 제공받을 수 있는 대상은 완공된 주택을 구입하는 사람에 한하며,주택의 규모는 전용면적 1백35㎡(40.8평)이하이어야 한다.무주택자 또는 일시적으로 이사하기 위해 1가구 1주택자의 세대주에게만 지원된다. 융자 금액과 기간 및 금리 등의 융자조건은 주택할부 금융 전담회사가 자유롭게 정한다. ◎주택 할부금융 문답풀이/완공주택 등기후 담보로 제공해야/만기 3∼5년… 연리 17%선 넘을듯/금융업체 대출후 잔액융자도 가능 다음은 주택할부금융제에 대한 문답풀이다. ­어떤 곳에서 취급하나. ▲내년부터 영업을 시작하는 할부금융사·주택할부금융전담회사가 담당한다.일반금융기관은 취급하지 않는다. ­아파트분양을 받으면 주택할부금융혜택을 받을 수 있는가. ▲완공된 주택에 대해서만 가능해 건설중인 아파트에 대해서는 할부금융을 받을 수 없다. 주로 미분양아파트나 주택이 될 가능성이 높다.등기가 끝난 뒤 이를 담보로 할부금융을 받는다. ­얼마까지 할부금융으로 빌릴 수 있고 금리는 어떻게 정해지나. ▲할부금융사가 주택할부금융상품을 만들기 나름이다.할부금융사의 경우 채권 등을 발행해서 자금을 마련한 뒤 주택구입자에게 빌려주게 된다.이를 감안하면 융자기간은 할부금융사가 발행하는 채권의 만기와 같아지고 금리는 채권발행금리보다 1∼2%포인트 높을 것으로 예상된다.현재 3년짜리 회사채 유통수익률이 연 14.5∼15% 사이에서 형성되고 있어 3년 기간으로 할부금융을 받는다면 금리는 연 17%를 넘을 것으로 보인다. ­선진국에서 말하는 20년·30년짜리는 안되나. ▲할부금융사가 자리를 잡기 전까지는 10년이상 장기채를 발행하기 힘들기 때문에 할부금융 만기가 길어야 3∼5년일 수 밖에 없다. 그러나 금리가 낮아지고 할부금융사의 영업도 정상궤도에 오르면 만기가 10년을 넘는 할부금융상품도 나올 수 있다. ­다른 금융업체에서 돈을 빌려 아파트를 사고 나머지 금액에 대해서만 할부금융을 이용할 수도 있는가. ▲가능하다.

대동은행은 통장에 잔액이 없어도 50만원 한도에서 각종 공과금의 납기에 맞춰 자동으로 대출·납부해주는 「공과금 척척대출」상품을 12일부터 시판한다. 각 은행들이 취급하는 기존의 공과금 자동이체 서비스는 고객의 통장에 잔액이 없는 경우 자동이체 납부가 불가능하기 때문에 납기를 넘겨 가산금을 물게 된다.그러나 이 상품은 자동대출과 자동이체 서비스를 함께 제공하기 때문에 납기때 잔액을 확인하는 불편을 덜 수 있다.

담보가 모자란 중소기업들이 겪는 자금난이 줄어들게 됐다. 재정경제원은 2일 중소기업의 자금난을 덜어주기 위해 신용보증기금법 및 신기술사업 금융지원에 관한 법률 개정안을 마련,국회의 심의를 거쳐 오는 8월부터 시행하기로 했다. 개정안은 중소기업에 대한 신용보증기금의 지원을 늘리기 위해 올 연말까지로 돼 있는 신용보증기금에 대한 금융기관의 출연기한을 오는 2000년까지 5년 연장했다.은행들은 연간 대출 평균 잔액의 0·2%를 신용보증기금에 출연하고 있다. 신용보증기금은 정부 및 금융기관이 출연하는 재원으로 운영되며,담보가 없는 기업이 자금을 대출받을 때 보증을 서준다.보증액의 99%가 중소기업에 지원되고 있다. 개정안은 신용보증기금의 기본재산 및 운영수익의 15배인 신용보증의 총액 한도도 20배로 높였다.현 보증잔액이 10조3천1백억원이므로,4조4천억원의 추가 보증효과를 얻게 됐다.

『보슬비가 소리도 없이 이별슬픈 부산정거장…』 느닷없이 울려 퍼지는 50년대의 「뽕짝」가요로 해서 장터는 더욱 시끌벅적하다. 노래소리는 「○○은행」이란 마크가 선명한 조그만 손수레에서 들려오고 있었다.흰 와이셔츠에 넥타이를 단정하게 맨 젊은이가 손수레를 천천히 끌며 지나가는 동안 여러 상점에서 전대를 앞에 두른 주인 아저씨·아주머니들이 예금통장을 들고 나온다.좌판을 벌이고 있던 할머니가 은행직원인 넥타이청년에게 『노래소리가 나서 웬 엿장수가 지나가나 했지…』라며 농을 건네고 청년은 그냥 씩 웃는다.동전으로 바꿔 달라며 만원짜리 지폐를 내미는 사람도 있다. 노래를 들려주며 고객유치에 나선 이동식의 손수레은행 예금창구가 연출하는 한토막 장터모습이다.은행이 발로 뛰기 시작한 것이다.가만히 앉아있기만 해서는 은행끼리의 경쟁에서 이길수 없기 때문이다.국민 대다수가 못살아 저축여력이 없고 은행문턱이 높았던 지난날엔 생각조차 하기 힘들었을 은행의 업무스타일이다. 통장배달제도라는 것도 생긴다.전화만 걸면예금잔액이 없는 「0원 통장」을 개설해주고 은행직원이 직접 고객을 방문,그자리에서 거래신청서등을 작성한뒤 통장을 지급하는 것으로 국민은행이 오는 9일부터 시행할 것으로 전해진다.통장을 새로 만들 경우 반드시 은행창구에 나가서 단돈 1백원이라도 내야 했던 불편함을 덜어주겠다는 것이다. 이제 은행은 변할수밖에 없다.오랜 관치의 틀속에서 잊고 있었던 서비스정신을 되살리고 활기차게 키워야만 무한경쟁시대에 살아남아 발전할 수 있는 것이다.더욱이 우리 금융산업은 미국등 다른 나라들로부터 계속 거센 개방압력을 받고 있으므로 하루빨리 새로운 경영기법과 생존 전략들을 많이 개발해서 경쟁에 임해야 할 것이다. 손수레 예금 창구가 금융산업의 발전가능성을 보여주는 것같아 다행스럽기도 하다.

◎재경원 세제실장 각종 채권과 양도성예금증서(CD)의 이자소득에 대한 종합과세는 현실적으로 어려워 중·장기적으로 채권양도차익 과세제도로 보완될 전망이다. 따라서 채권과 CD의 통장거래 의무화를 통한 실명화작업도 추진이 어려울 것 같다.채권양도차익 과세의 도입시점은 주식양도차익 과세와 같이 98년 이후가 될 것으로 보인다. 강만수 재정경제원 세제실장은 29일 채권·CD 거래의 실명화 및 종합과세 추진 움직임과 관련,『내년부터 시행되는 금융소득 종합과세에 따라 채권과 CD거래에 대한 종합과세 문제를 검토했으나 채권·CD거래의 실명화와 그에 따른 종합과세 문제는 채권거래의 특성이나 징세방식상 현실적이지 못하다는 분석이 내려졌다』고 밝혔다.그는 『발행잔액이 1백50조원에 이르는 채권은 만기구조와 발행방식이 다 다르기 때문에 보유기간에 따라 이자를 계산,채권보유자 별로 합산과세하는 것은 금융 행정수요나 과다한 징세비용을 감안할 때 현실적인 방법이 되지 못한다』고 설명했다.

◎자기자본의 10%이상때 누적분도 공시 앞으로 상장법인들은 건별로 자기 자본금의 10% 이상 지급보증할 때 그 때까지의 채무보증 상황을 모두 공시해야 한다.지금은 그때 그때 지급보증 상황만 공시하고 있다. 재정경제원은 2일 상장기업의 방만한 지급보증으로 인한 투자자 피해를 줄이기 위해 이같은 내용으로 상장 법인 재무관리 규정 및 증권거래소 공시 규정을 고쳐(증권관리위원회 의결) 오는 12일부터 시행할 예정이라고 밝혔다.규정은 건별 지급보증액이 자본금의 10% 이상일 경우 보증을 설 당시의 보증액 및 그 때까지의 지급 보증 내역을 모두 합해 종합 공시하도록 했다. 지금은 지급보증액이 자본금의 10% 이상일 때는 증권관리위원회에,30% 이상일 때는 증권거래소에 각각 보증을 설 당시의 채무보증액만 공시하고 있다.또 6개월에 한 번씩 하는 정기 공시의 내용에 피보증자 및 잔액 이외에 피보증자별,금융기관별,지급보증 사유별로 보증내역을 추가시켰다.

지난 해까지 증시활황과 함께 폭발적인 인기를 누렸던 은행과 증권금융의 공모주 청약예금이 올 들어 고객의 외면을 받고 있다. 30일 한국은행과 증권금융에 따르면 은행의 공모주 청약예금 잔액은 92년 말 1조8백39억원에서 93년 말 1조8천4백79억원,94년 말 6조6천3백26억원으로 급증했다.그러나 올 1월 말 6조6천1백45억원으로 1백81억원이 줄어든 데 이어 2월 말에는 5조5천2백18억원으로 전달보다 1조9백27억원이,3월 말에는 5조2백53억원으로 4천9백65억원이 줄었다.올 들어 3개월만에 1조6천73억원이 줄어든 셈이다. 지난 1월 말 대출을 조건으로 유치한 공모주 예금을 예대상계(예대상계)토록 한은이 지시한데다,지난 2월 11일부터 은행의 공모주 청약예금 신규 가입자에게 공모주 배정을 없애고 기존 가입자에는 5월 11일부터 배정몫을 10%포인트에서 5%포인트로 낮추었기 때문이다.

◎복식장부 생략… 간이계산서로 처리/매년 국세청장이 대상 결정 내년부터 소득금액 신고가 대폭 간편해 진다. 국세청은 30일 내년 5월에 있을 올해 종합소득세 신고 때부터 일부 고소득자를 제외한 모든 사업자의 소득신고 절차를 간소화,간이소득 금액계산서로 만으로 소득금액을 신고하도록 했다고 밝혔다. 세정개혁 조치로 올해부터 완전 자율신고로 바뀜에 따라 납세자가 스스로 세금계산서를 작성하는 어려움을 줄이고 실질 과세의 풍토를 조성하기 위해서이다. 국세청은 간이소득 금액계산서의 양식은 아직 만들어지지 않았지만 매출과 매입 만을 기재하는 수준이 될 것이라고 설명했다. 대상은 매년 업종별 특성을 감안해 국세청장이 정한다.우선 내년에는 부동산업은 연 수입이 3천만원 미만,창고업·보건업 등은 7천5백만원 미만,축산업·수렵업 등은 3억원 미만,쌀 과일·채소 도·소매업 등의 경우에는 최고 4억원 미만으로 정했다.소득세를 신고하는 1백5만여명 가운데 74%에 해당하는 77만1천여명에 이른다. 따라서 이들은 복식장부를 쓰지 않고수입·지출에 관한 간단한 장부를 작성하거나 매입 및 매출에 관한 세금계산서와 경비 지출에 관한 영수증만 보관하고 있다가 이를 토대로 간이소득 금액계산서를 작성,과세표준 확정신고서와 함께 내면 된다. 간이소득 금액계산서도 만들기 어려우면 업종별로 매년 정하는 표준소득률로 소득 금액 계산을 해도 무방하다.세무사의 도움도 필요 없게 된 셈이다. 그러나 그외 사업자들은 지금처럼 재무제표와 세무사가 작성해 주는 조정계산서에 의해 소득을 계산하고 대차대조표 손익계산서·합계잔액·시산표 등을 첨부해 신고를 해야 한다.

3천만원이 넘는 은행통장을 갖고 있거나 무통장 당좌거래를 하는 고객의 금융거래명세서가 다음달 10일부터 일제히 발송된다. 26일 은행감독원에 따르면 올해부터 시행되는 금융거래명세 통보제에 대한 준비작업이 마무리됨에 따라 이같이 거래명세서를 발송토록 각 은행에 지시했다.10일 단위의 입·출금 누적액과 잔액만 통보된다. 통보대상 예금계좌는 은행계정의 경우 보통예금과 일반 정기예금·공모주청약 정기예금·자유만기식 정기예금·일반 정기적금·저축예금·자유저축예금·기업자유예금·장기 주택마련저축 등이다.신탁계정은 일반불특정 금전신탁·적립식 목적신탁·가계금전신탁·기업금전신탁·특정금전신탁 등이다. 이들 예금 가운데 올 1·4분기에 한번이라도 월말 잔액이 3천만원이 넘었을 경우 모두 통보대상이 된다.또 당좌예금과 외화당좌예금·가계당좌예금 중 무통장 거래자에게는 잔액규모에 관계없이 모두 금융거래명세서가 발송된다. 본인이 희망하면 거래명세서를 은행창구에서 직접 받거나 통보받지 않아도 된다.

내년부터 은행 거래자들이 은행을 찾아가지 않더라도 여러 은행의 계좌로 돈을 보내거나 여러 은행의 돈을 한 계좌로 집중시킬 수 있는 자금관리서비스(CMS) 공동이용시스템이 도입된다. 한국은행은 24일 금융전산망 기본계획 중 CMS 공동이용체제를 내년부터 가동한다고 발표했다. 이에 따라 내년부터 기업등 은행 고객들은 지금의 펌뱅킹체제처럼 기업의 전산망을 개별 은행별로 연결할 필요없이 금융결제원의 CMS센터와 연결하면 모든 은행으로부터 자금이체 등의 서비스를 받을 수 있다.CMS시스템이 구축되면 모든 거래은행의 입출금 명세와 예금잔액을 한꺼번에 받아 볼 수 있고 종업원의 급여를 종업원들이 지정한 은행의 계좌에 일괄 이체할 수 있다.

◎달러화 강세예상 작년 대량 선물거래/1천만달러 환거래 1인에 맡긴게 화근 수협중앙회가 대규모 환거래를 하다 2백억원대의 손실을 본 것으로 알려져 파문이 커지고 있다. 사안의 성격이 베어링 은행의 파산 사건과 비슷해 충격적이다.최근 달러화의 가치가 사상 최저치를 기록하는 등 불안정한 외환시장에서 무리하게 환거래를 하다 회사경영에 치명적인 타격을 주었다는 점에서 같다. 수협은 최고 경영진이 「국제화」를 내걸고 지난 해 10월 외환 딜링 룸을 만든 뒤 본격적으로 선물환 거래 등 외환거래에 뛰어들었다.수신의 일정 비율을 조합원에게 저리로 대출함으로써 수익성이 떨어지는 것을 만회하기 위한 자산운용 전략이었던 것이다. 사고를 내고 지난 4일 행방을 감춘 외환딜러 이모 대리(46)는 5년전 국제 영업부로 배치된 뒤 달러자금의 수급과 관련된 원­달러의 환전업무만 보다 지난 해말부터 외국은행 국내지점을 통해 엔­달러 거래 등을 해 온 것으로 알려졌다. 그러나 보통 직원인 그의 외환거래(1천만달러 규모)를 감독할 내부조직조차 없어 사고가 커진 것으로 보인다.일반은행들은 외환딜러에게 매매한도를 정해 주고,일정액 이상 손실이 나면 즉각 반대매매를 하도록 하고 있다.수협 관계자는 『이씨가 한동안 이익을 내 능력을 인정받았다』며 『때문에 경영진이 그를 믿고 환거래 업무를 전담시킨 것으로 안다』고 말했다. 금융당국은 달러화가 올해 강세로 돌아설 것으로 보고 이씨가 대량으로 선물환 거래를 했다가 달러화가 폭락하자 손실을 본 것으로 추정한다.수협 경영진으로선 잘하고 있겠거니 팔짱만 끼고 있다가 화를 당한 셈이다. 지난 해말 현재 수협의 수신은 4조7천억원,대출 잔액은 1조8천9백60억원,당기 순이익은 18억8천만원이었다.조합원은 16만3천명이다.그러나 자본금이 3백98억원에 불과해 사고액이 커질 경우 큰 타격이 예상된다. ◎선물환 거래/특정외화를 미래에 사고팔겠다는 약속 환거래는 달러화나 엔화 등 특정 통화를 일정 환율로 사고 파는 것으로,사고 파는 시점이 지금이면 현물 환이고 미래이면 선물환이다.따라서 특정 통화를 미래 시점에 일정 환율로 사고 파는것을 약속하는 선물환 거래는 실물거래로 생길 수 있는 환차손을 줄이거나,환차익을 보기 위해 활용된다. 예컨대 A기업이 현재 달러화에 대한 원화의 환율(달러당 9백원)이 3개월 뒤 1천원으로 오를 것으로 보고 「3개월 뒤에 1달러를 9백50원에 사는」 선물환 계약을 했다고 하자.이 때 예측대로 3개월 뒤의 환율이 달러당 1천원으로 오르면 A기업은 3개월 만에 환거래로 50원의 이익을 얻고,반대로 달러당 8백원으로 환율이 떨어지면 앉아서 1백50원의 손실을 보게 된다.

소비자들은 내년 1월부터 자동차·냉장고·피아노·가구·농기계 등 내구재를 살 돈이 없어도 새로 생기는 할부금융사로부터 융자를 받아 물건을 살 수 있게 된다.할부금융이란 소비자가 값비싼 내구재를 살때 필요한 자금을 빌려주는 대신 대출금액에 이자와 수수료를 덧붙여 일정한 기간에 나눠 받는 금융이다. 재정경제원은 늘어나는 할부금융 수요를 제도화하고 제조업체들의 금융비용을 덜어주기 위해 새업종인 할부금융 회사를 신설키로 하고 인가기준을 확정,3일 발표했다. 기준에 따르면 오는 5월부터 한달동안 내구재 제조업체나 리스전업사·신용카드 전업사·팩터링회사·외국인을 대상으로 할부금융 회사설립을 위한 내인가 신청서를 받는다.자본금이 2백억원 이상이어야 하며 일반기업의 경우 외상으로 판 매출잔액이 2천억원 이상이 돼야 한다.최대주주는 내구재 제조업체나 금융업체로 제한된다.

◎5월부터,차·가명 과징금 20%부과 오는 5월부터 은행에 3천만원 이상을 예금한 고액 예금자 및 무통장 방식 거래자 2백만명(계좌수 기준)에게 분기마다 금융거래 명세가 통보된다.통보 전에 안내문을 발송하며 안내문이 반송되는 경우 차·가명 거래 혐의자로 보고 해당 계좌의 실명을 재확인 한다. 차·가명 거래 사실이 드러나면 예금액의 20%를 과징금으로 물리고 이자에 대해서는 소득세를 최고 세율(45%)로 중과하며,국세청에 통보해 자금출처를 조사한다. 재정경제원은 28일 은행(신탁계정 포함)의 금융거래 명세 통보제 시행방안을 마련,3개월마다 한차례씩 시행한다고 밝혔다. 통보 대상은 무통장 방식으로 거래되는 당좌·가계당좌·외화당좌예금 1백20만 계좌 전부와,월말 잔액이 3천만원 이상인 기타 예금 80만 계좌 등 모두 2백만 계좌로 전체 6천7백만 계좌의 3%이다.

◎작년 총88조원중 45%차지 금리자유화이후 수신경쟁력이 강화돼 시중자금이 금융기관에 몰리며 기업의 금융기관 의존비율이 크게 높아졌다. 24일 한국은행이 발표한 「94년 자금순환동향(잠정)」에 따르면 지난해 기업들은 직접금융시장에서 34조1천억원,간접금융시장에서 39조3천억원,해외에서 4조원 등 모두 87조8천7백80억원을 조달했다.이중 48조7백40억원을 자금부족분에 충당하고 나머지 39조8천40억원을 금융자산으로 운용했다. 기업의 간접금융의존비율은 44.8%로 전년(31.4%)보다 13.4%포인트가 높아졌다. 자금의 과부족규모를 부문별로 보면 개인부문은 소득 못지 않게 소비도 크게 늘어 쓰고 남은 돈은 전년보다 18.1% 늘어난 33조3천억원에 그쳤다.기업의 자금부족분증가율 33.6%보다 크게 낮은 것이다. 따라서 개인부문의 기업부족자금 충당비율은 69.2%로 전년의 78.3%보다 9.1%포인트 낮아졌다. 경기확장세와 수입증가로 세수가 크게 늘어난 정부의 자금잉여규모는 7조5천억원으로 전년보다 1조2천억원 늘었다.해외차입액도 무역수지적자로 93년2천6백80억원에서 5조4백90억원으로 급증했다. 작년말 현재 국민경제 전체의 금융자산보유규모는 1천4백31조6천억원으로 전년보다 19%(2백28조4천억원) 늘었다.금융자산잔액 대비 경상GNP(국민총생산액)의 비율은 4.73으로 미국과 일본의 6.16,7.1(93년 기준),대만의 5.68(92년 기준)보다 월등히 낮다.